神计财税

课程目标

总体目标：本课程的总体目标是培养学员成为懂政策、会操作、能应变、守规矩的财税应用型人才。使学员在模拟或真实的业务环境中，系统掌握中国核心税种的申报流程和操作技能，理解税收法规背后的逻辑，并树立依法纳税、防范风险的职业意识。

具体目标：

1、知识目标

（1）税法知识巩固： 深入理解中国主要税种（如增值税、企业所得税、个人所得税、消费税、附加税费等）的基本法规、纳税人义务、征税范围、税率、税收优惠等核心要素。

（2）财务知识联系： 建立税务与会计的紧密联系，理解财务报表（利润表、资产负债表）与纳税申报表之间的勾稽关系。

（3）流程知识掌握： 熟悉从凭证整理、税费计算、申报表填写到税款缴纳、资料归档的完整纳税工作流程。

2、技能目标

（1）票据审核与整理能力： 能够正确识别、分类和审核各类原始凭证（如增值税发票、费用票据等），判断其合规性与合法性。

（2）应纳税额计算能力： 能够根据税收法规和财务数据，独立、准确地计算各税种的应纳税额、进项税额、销项税额、应纳税所得额等。

（3）申报软件操作能力： 熟练掌握国家税务总局电子税务局的操作，完成网上申报、税款扣缴、查询打印等全流程操作。

（4）纳税申报表填制能力： 能够准确、规范地填写各类主要纳税申报表及其附表（如增值税纳税申报表、企业所得税预缴和汇算清缴申报表、个人所得税扣缴申报表等）。

（5）基本税务规划与风险识别能力： 能够在合法合规的前提下，进行简单的税务规划，选择最优纳税方案。同时，能够初步识别日常业务中的潜在税务风险点。

3、素养目标

（1）严谨细致的职业习惯： 培养一丝不苟、认真核对的工作态度，深刻认识到税务工作的严肃性和准确性要求。

（2）依法纳税的诚信意识： 树立牢固的税收法治观念，恪守职业道德，坚守诚信底线，明白依法纳税是每个公民和企业的基本义务。

（3）团队协作与沟通能力： 在实训中通过小组合作，模拟企业财税部门与内部其他部门、外部税务机关的沟通场景，提升协作与交流能力。

（4）持续学习的能力： 认识到税收政策处于不断变化和更新中，培养主动关注新政、解读文件、持续学习的习惯和能力。

课程重点

纳税申报实训课程的重点内容包括：

1、掌握税收基本知识和政策、法规。

2、了解纳税申报程序与操作方法。

3、熟练掌握各个税费种的计算和纳税申报表的填写，保障纳税申报的准确性和完整性，提高纳税申报的效率和准确性。

4、通过纳税申报的实训操作，让学生掌握纳税申报的 具体操作流程和技巧，培养学生的实际运用能力、分析决策能力和沟通协调能力。

5、培养学生的创新意识、动手能力、团队协作能力和沟通协调能力。

通过这些内容的学习和实践，学生可以全面掌握纳税申报的理论和实践知识，提高纳税意识和申报能力，为未来的职业发展打下坚实的基础。

课程难点

纳税申报实训课程的难点主要包括：

1、税收政策更新频繁，且政策内容多，学生需要有较强的理解能力和分析能力。

2、纳税申报流程繁琐，涉及表单众多，不同行业要求不同，学生需要对各税费种纳税申报表的作用有一定的理解。

3、数据准确性要求高。纳税申报要求数据的准确性和完整性，任何数据的不一致或错误都会导致纳税申报错误，从而引发税务部门的监管和处罚。

课程内容

法人电子税务局实践课程主要根据税种进行内容设置，具体如下：

第一节：增值税税费计算与申报

第二节：企业所得税税费计算与申报

第三节：消费税税费计算与申报

第四节：关税税费计算与申报

第五节：房产税税费计算与申报

第六节：土地增值税税费计算与申报

第七节：其他税种税费计算与申报

功能特点

1、理实一体，系统配置理论知识、理论实训试题、单项单税种实训案例及综合实训案例，做到理实一体、循序渐进式综合学习。

2、高度仿真，系统完全按照真实电子税务局进行教学化改造，包括功能界面、业务流程、报表勾稽关系、数据逻辑等。

3、更新快速，系统保持跟真实平台几乎同步更新，保障学员学习最新系统。

4、案例齐全，系统根据学员学习规律，配置了理论实训案例、单项案例、综合案例，同时案例覆盖常见行业企业案例。

5、随学随练，学员可以随时随地登录平台进行反复训练，直至掌握相关技能为止。

6、自动评价，系统可以针对训练案例进行自动评价，让学员学习有的放矢，提高学习效率。

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